Impuestos

228. Números que echar en tu negocio: gestión de impuestos

12/06/2019

En el episodio de hoy quiero hablarte sobre otro desvirtuador de los ingresos totales, que son los impuestos.

Antes de comenzar, recuerda que podemos ver juntos las finanzas de tu negocio. Si no te llevas bien con los números, o crees que necesitas ayuda con la organización de tus finanzas, podemos tener una sesión por Skype para resolver este asunto, y que puedas preocuparte por lo que realmente importa.

Los ingresos totales no son reales

Hoy cerramos este ciclo, en el que venimos hablando sobre las tablas de ingresos. Lo hacemos con otro de los desvirtuadores importantes que harán que la cantidad que cobramos no sea la que verdaderamente ingresamos.

Ya vimos en la sesión pasada, que no podemos fijarnos en la cantidad que cobramos a nuestro cliente, porque esa cantidad no es realmente la que va a engrosar las arcas de nuestro negocio. Había dos conceptos a tener en cuenta, que son los gastos financieros y los impuestos.

Los impuestos como desvirtuador de los ingresos totales

Debemos tener en cuenta los impuestos antes de contabilizar el dinero que hemos ingresado. En concreto, tendremos en cuenta dos impuestos:

El IVA
El IRPF

El IVA como desvirtuador

Recordemos que nosotros no pagamos el IVA. Únicamente somos recaudadores de él. Esto implica que tenemos que subir los precios que queremos cobrar a nuestros clientes por la cantidad que nos corresponda cobrar de IVA (generalmente un 21%).

En un ejemplo se ve más claro: si cobro un servicio por 100€, no puedo pensar que voy a meter esa cantidad en mi banco, sino que meteré el 21% menos, y por tanto es esa cantidad la que tengo que tener en la cabeza para organizar mis finanzas.

El IRPF como desvirtuador

Lo mismo ocurre con el IRPF. Este sí tenemos que pagarlo, sí o sí. Y lo podremos hacer de dos formas distintas:

En retenciones en factura: disminuyendo lo que le cobramos a nuestro cliente, ya que será él el obligado a pagarlo.
Con pagos a cuenta: cada trimestre haremos una declaración con el 20% de lo que hemos ingresado.

Los ingresos totales reales

Ahora sí, una vez que hayamos restado de los ingresos que hemos obtenido estas dos cantidades, ya podremos hablar de ingreso totales y tener en cuenta cuál es la situación financiera de nuestro negocio.

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163. En qué circunstancias puedes no cobrar IVA

04/02/2019

En el episodio de hoy quiero hablarte sobre las circunstancias que se deben cumplir para que puedas no cobrar IVA a un cliente.

¡Buenos días!, hoy es lunes y toca preguntas de la audiencia. En este caso, voy a resolver una duda muy común: ¿puedo no cobrar IVA a alguien que viva en Latinoamérica o en Francia?

Antes de comenzar con el tema, pido disculpas por si el sábado intentaste entrar en la Escuela y no pudiste. Estuvo caída durante un rato. El caso es que la solución fue rápida, pero no me di cuenta al instante.

En qué casos se debe cobrar el IVA

En general, debemos cobrar IVA siempre. Hay casos específicos, como en educación o sanidad, aunque no en todos los casos en los que vendas servicios relacionados con esta temática. Si tienes dudas, puedes realizar tu consulta dentro del soporte fiscal de la Escuela.

Pero, hay ocasiones en las que no es obligatorio hacerlo, por ejemplo, cuando un cliente nuestro es Intracomunitario o Extracomunitario. Incluso cuando viven en las islas y está obligado a pagar IGIC.

Qué necesitas para no cobrar el IVA

Si ya tienes claro que tienes clientes a los que no deberías cobrar IVA, es importante que sepas que no basta con saberlo y emitir una factura sin IVA, sino que necesitas un justificante ante Hacienda. La forma de realizar esta justificación correctamente es pedir a tu cliente sus datos fiscales.

Claro, ocurre que a nivel marketing queremos simplificar el proceso de compra para evitar el efecto «carrito abandonado», pero si hacemos ésto, tendremos que suponer que todos los clientes que tenemos son nacionales, y por tanto, cobrar IVA en todos los casos.

Error a la hora de cobrar el IVA

Sería un error utilizar como justificante una geolocalización en el proceso de compra. Volvemos al mismo problema: no tenemos justificante sobre las obligaciones fiscales de nuestro cliente. Puede ser que justamente esté de viaje en México, compre nuestro producto o servicio, y realmente sea español con obligación de tributar aquí.

Así que ya sabes, si quieres evitar cobrar el IVA a todo el mundo, necesitas pedirles los datos fiscales. Y si no quieres hacer el proceso de compra tan largo, deberás cobrar IVA en cada compra (a no ser que estés exento).

Si quieres ampliar este tema, te recomiendo que eches un vistazo al curso de Curso de fiscalidad para Membership sites, donde te explico qué debes tener en cuenta con Hacienda si tienes un membership site.

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160. Qué es el NRC: otra forma de pagar nuestros impuestos

30/01/2019

En el episodio de hoy quiero hablarte sobre el NRC, una solución alternativa al a hora de pagar impuestos en Hacienda.

Recuerda que cada semana salen dos nuevas clases sobre cómo organizar económicamente tu negocio. Puedes acceder a todas por sólo 10€/mes de momento, ya que pronto subirá el precio.

Qué es el NRC

Se trata de un código alfa numérico que incluye información sobre nosotros y el impuesto que debemos pagar. Nuestro NIF, el periodo impositivo, la fecha, el importe, etc… todo viene encriptado en este código de 22 caracteres.

Quién nos facilita el NRC

Nuestra entidad bancaria, debe tener una opción que se llame «Pago de Impuestos» o algo similar. En esa opción, tendremos la posibilidad de introducir la cantidad a pagar que nos ha salido en la declaración, y otro información relevante. Nuestros datos personales, ya los conoce el banco y no hará falta que los introduzcamos.

Ahora que ya lo tenemos, qué

Después de este proceso, el banco te cobra directamente el importe introducido y genera este código. Con él, tendremos que ir a la página de Hacienda, y en la declaración, al final del todo, introducirlo. De esta forma, Hacienda ya sabe que ese importe se ha pagado y te permite validar la declaración.

Si eres suscriptor de la escuela, y quieres que haga una masterclass sobre el proceso, dímelo, que estaré encantada de grabar un vídeo la próxima vez que me toque presentar algún impuesto. Estoy segura, que así será más sencillo para ti hacerlo.

Vídeo

También he creado este vídeo ameno, donde te explico el proceso de forma divertida.

Hace frío para salir a la calle, mejor para con NRC.

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96. Trabajador por cuenta ajena y autónomo a la vez

08/10/2018

En el episodio de hoy respondo a la duda sobre si se puede dar de alta como autónomo mientras estás trabajando por cuenta ajena.

Puedes escucharme en iVoox o en Apple Podcast

Sinopsis

Este tema viene por una pregunta que lanzaba Gabriel Martínez, a través de Facebook. Y preguntaba si se podía estar dado de alta en los dos sitios a la vez.

Para esto, necesito explicar bien la diferencia entre cotizaciones sociales e impuestos. Hay muchas dudas respecto a este tema. Se tiende a pensar que la cuota de autónomos es un impuesto. Y no es así.

Las cotizaciones sociales tienen una contraprestación directa y un fin muy concreto. Pagan:

La sanidad pública
El paro
Las bajas laborales
La jubilación
Deben pagarlas todos los trabajadores, sean autónomos o no. ¿Qué ocurre? Que los trabajadores por cuenta ajena no lo pagan directamente, sino que lo hace la empresa por ellos. En cambio, los autónomos sí.

Aquí entramos en un aspecto importante, y es la percepción del coste. Si tú no ves que el dinero se va, no te duele tanto gastarlo. En cambio, cuando lo pagar tú, la percepción es mayor, y te duele más. Esto es lo que ocurre con el consumo en efectivo o con tarjeta de crédito, por ejemplo.

El caso es que todos debemos pagar cotizaciones sociales. Lo mismo que impuestos, que no tienen contraprestación directa.

Entonces, ¿qué ocurre si ya estás pagando cotizaciones sociales en tu trabajo? Lo lógico es que no las tengas que volver a pagar. Aunque te recomiendo que preguntes en Hacienda o la Seguridad Social, tu caso específico para mayor seguridad.

En cambio, los impuestos sí tendrás que pagarlos en cualquier situación y aunque combines los dos tipos de trabajo. En el caso del trabajo por cuenta ajena, te lo retendrán en la empresa y una vez al año tendrás que regularizar la situación. Y en el caso de autónomos, lo pagarás trimestralmente y también regularizarás una vez al año.

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Cómo entender de una vez por todas el IVA

26/08/2018

Directo sobre cómo entender el IVA, en el que hablaremos sobre este impuesto que nos trae de cabeza a todos.

En esta sesión vamos a tratar el tema del IVA. Sé que hay mucha confusión con este impuesto porque da la sensación de que hay que pagarlo. Y de hecho, hacemos declaraciones trimestrales. Y de hecho, pagamos este impuesto. Lo sabes bien, ¿verdad? Bueno, parece que sí, pero realmente no se paga. Ya que los sujetos pasivos, es decir, las personas obligadas a pagar este impuesto, son los consumidores. Nosotros mismos, cuando dejamos el trabajo de lado y hacemos consumos de forma personal.

Sin entrar en detalles técnicos, quiero que entiendas cómo funciona este impuesto. Cómo se genera el sistema productivo que da nombre al IVA. Es decir, por qué se llama Valor Añadido. Y qué papel jugamos, las empresas y los autónomos en este proceso. Y es más, como te decía antes, qué papel jugamos todos cuando nos quitamos el mono de trabajo y salimos a gastar dinero.

Además de explicar qué es este lío exactamente. Por qué lo pagamos como consumidores, y no lo pagamos como empresas, a pesar de hacer una declaración cada trimestres, y dejarnos un dineral. Vamos a ver cuáles son los modelos que tenemos que presentar. Aunque hay varias posibilidades, me centraré en el caso más común: autónomos o profesionales. Si tú mismo quieres presentar este impuesto, a través de un programa informático, necesitarás saber cuáles son las formas de presentación. También hablaremos en el directo sobre el famoso Sistema Cl@ve PIN.

El webinar de esta semana será el miércoles 17 de octubre de 2018 a las 16:00 (CEST).

Si quieres estar al tanto de cada una de las sesiones de webinar que hago cada semana, suscríbete en este formulario:

Y si quieres proponer un tema que te interese para el próximo directo, estaré encantada de leerte.

Cómo superar la frustración que te entra al pagar el IVA

04/07/2018

¿Has sentido alguna vez %$/(@ cuando te ha tocado pagar el IVA? No sé si te habrá pasado, pero yo lo he escuchado infinidad de veces.

Ya me toca PAGAR el IVA,
Ahora se me va un dinero con el IVA
Es que los autónomos, con eso del IVA, siempre salimos perdiendo

Estoy segura, de que si no lo has pensado alguna vez, al menos lo has escuchado. Déjame que te diga que no es así. El IVA no lo pagas tú. Aunque cada trimestre parezca que se te va un dineral en el Modelo 303.

Puedes ver el vídeo en el que lo explico, o seguir leyendo.

Quiénes pagan realmente el IVA

Existen muchos tipos de impuestos, y con esto no quiero darte una clase de fiscalidad. Pero es necesario entender que hay impuestos directos, que pagas directamente a Hacienda, y otros indirectos. Estos últimos, no los paga directamente la persona obligada de tributarlos (que se llama sujeto pasivo), sino recaudadores «asociados» con Hacienda. ¿Y quiénes son esos recaudadores? Pues ni más ni menos que las empresas, pequeños empresarios y autónomos. Así que, no somos nosotras como empresarias quienes lo pagamos. Sino el consumidor final del bien.

Cómo debes poner tus precios

Una vez entendido este concepto, debemos tener claro que habrá dos precios con los que jugar:

el nuestro propio, es decir, el que facturaremos finalmente
y el PVP (Precio de Venta al Público), es decir, el que pagan tus clientes

La diferencia entre ambos será de un 21% en la mayoría de los casos. Aunque esto depende del tipo que tengas que pagar (en líneas generales, y para bienes o servicios que no sean de primera necesidad). Así que, cada vez que pongas precios a tus productos o servicios, deberías tener en la cabeza, que el dinero que te va a llegar es el primero. Y ese 21% restante, deberías dejarlo guardado en un cajoncito (tan moderno como quieras) para dárselo a Hacienda al final del trimestre.

Ideas principales

En este vídeo te dejo las ideas principales, o un resumen por si tienes poco tiempo pero interés en este tema.

29 Cosas que debes tener en cuenta en tu Declaración de la Renta

04/05/2018

En el episodio de hoy vuelve Alba Hidalgo a hablarnos sobre la Declaración de la Renta. Como sabrás, estamos en plena campaña y es el momento de poner sobre la mesa todas las dudas que tengas sobre este tema. Sabemos que este tema trae quebraderos de cabeza, y que tienes cosas más importantes en las que pensar. Por eso queremos ponértelo fácil y que tengas en cuenta esas pequeñas cosas que van a condicionar tu declaración hacia un lado u otro.
En concreto, veremos los siguientes puntos:

Tributación conjunta o separada
¿Qué ocurre con la vivienda habitual?
¿Deducciones por alquiler o por hipoteca?
¿Qué es exactamente lo que nos devuelve Hacienda?

Uno de los aspectos más importantes del nuevo programa online que ofrece la Agencia Tributaria, es la posibilidad de incorporar los datos del cónyuge. Podremos ver en tiempo real si nos compensa más optar por una tributación conjunta o separadas en la Declaración de la Renta. Generalmente, en el momento en el que los dos cónyuges trabajan, sale más a cuenta la segunda opción, pero Alba nos lo deja completamente claro.

Espero que te sirva y si tienes dudas específicas que quieres que Alba te responda, escribe un mensaje y te responderá en la próxima entrevista.

Las cosas con Hacienda claras…

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16 Cómo hacer tu declaración de la renta 2017

04/04/2018

En el episodio de hoy, entrevisto a Alba Hidaldo, la fiscalista de Economista Holística y mi hermana, porque hoy comienza la campaña de la declaración de la renta 2017. Ya sabes que tienes hasta finales de junio para presentarla.

Como se trata de un tema que no solemos controlar mucho, nos hace una introducción a la estructura del impuesto y resuleve algunas dudas comunes como si hay que pagar impuestos en el caso de vender una casa o un coche.
Como siempre, las preguntas que vamos a responder son:

¿Qué es el IRPF?
¿Cómo puedes hacer tu declaración de la renta?
¿Hay que presentar la declaración de la renta aunque se hayan presentado las declaraciones trimestrales?

Por último, Puedes escribir tus dudas sobre fiscalidad a Alba en alba@hmasesores.com.

Desde aquí puedes acceder al software RENTA web que ofrece Hacienda y un manual de ayuda, un poco denso eso sí. Y si quieres, te hacemos la declaración. Y tal y como prometí, aquí tienes el modelo 100, que es el que se usa para hacer la declaración (aunque por fin se han modernizado y ahora puedes hacerlo mediante un formulario Web, el que indico más arriba).

La mejor opción es tener tus impuestos al día

Espero que te guste, y sobre todo, que te ayude. Si necesitas cualquier cosa o quieres proponer algún tema para que hable en los episodios, puedes escribirme a hola@economistaholistica.com. ¡Estaré encantada de leerte!.

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3 Hacerse autónoma o no

06/03/2018

En el episodio de hoy te cuento qué posibilidades tienes actualmente (2018) y qué se está llevando a cabo desde la administración pública con respecto a los trabajadores autónomos que cobran menos que el salario mínimo interprofesional.

¿Pagan cuota, hacemos declaración de IRPF e IVA?
¿En qué momento es necesario darse de alta en autónomos (RETA)?
¿Qué es mejor, autónoma o SL?

Como ves, es un tema que nos afecta a todas, ya seamos grandes o pequeñas empresarias, hayamos empezado hace dos días o llevemos 3 años. Además, te cuento mi caso concreto, que es lo que está ocurriendo últimamente.

¿Qué hago si facturo un mes sí y otro no, y cuando lo hago no llego ni a 1000€?, ¿me tengo que dar de alta en autónomos?

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